内部控制管理情况

5.1 制度建设情况和年度执行评价

    公司经过二十多年的发展，已经建立起一套较完整的内部控制体系，并随着公司的业务发展不断完善
。

报告期内，公司以六大管控体系建设为切入点，以“精、细、严”为工作目标，着力提升公司治理和内部管理水平，强化风险管理和控制机制,具体表现在以下几方面：

1、在对公司原有各项制度进行梳理的基础上，结合公司章程，根据财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》重新确定了公司制度框架体系，修订投资、经营、劳动、人事、财务、工程管理等多项制度，并相应梳理工作流程
。

2、形成了一套相对完整的投资管控体系及制度文件，为公司今后的投资发展提供了细致的指导和全面的制度保障
。

3、在修订《总部人员绩效管理办法》、《二级单位经营者业绩考核管理办法》，制定《高管人员绩效管理暂行办法》、《员工奖励办法》等制度的基础上，建立了全员覆盖的考核体系
。

4、针对公司经营管理实际，基本完成了财务模型开发的功能设计、物理构建及系统测试等阶段性工作，制订了可操作的财务模型和财务管控体系方案，修订完善了财务管理制度
。

5、在对公司进行全面风险评估的基础上，提出了公司全面风险管理规划，建立了全面风险管理制度、编制了重大风险预警办法和全面风险管理手册，初步建立了全面风险管控体系，为公司下一步全面风险管理实施奠定了良好的基础
。

5.2 企业管理层对企业内部控制机制的评价结论

公司内部控制制度符合我国有关法律法规的要求，符合公司自身的特点，各类规章制度的建立，保证了公司日
；疃恼＝，对公司的经营风险、财务风险、法律风险等起到了有效的控制作用，随着公司的不断发展，公司将不断完善内部控制制度，以适应公司的发展需要和监管要求
。

5.3 企业风险管理情况

5.3.1 公司面临的主要风险

政策风险：政府的政策变更给公司运营带来一定不确定性
。比如，深圳市政府近年来修建了盘山公路、深盐二通道，且出台关于大货柜车禁行罗沙公路等政策，尤其是深盐二通道于2008年通车后，导致梧桐山隧道的车流量大量减少，较大程度上影响了下属盐田港股份公司的营业收入，且隧道公司的发展前景不明朗
。

财务风险：目前，公司面临的财务风险主要存在于现金安全、汇率等方面
。由于公司拥有较大数额现金，确保资金安全至关重要，加强印鉴的管理，加强对支付流程的控制，都是公司对于现金安全方面关注的风险点
。对于汇率风险，由于公司参股的盐田国际业务采用港币计价并以港币作为记账本位币，汇率变动将对本公司的长期股权投资及投资收益产生一定影响
。目前公司主要通过以利润分配方案宣告日汇率进行汇兑锁定来进行风险规避
。

工程风险：在港口建设项目前期，由于复杂的地质结构等问题，将对工程技术的可行性研究直接产生较大影响
。

市场风险：（1）宏观经济环境的冲击风险
。公司对外贸出口的依存度较高，2008年下半年起，受金融风暴影响，我国外贸出口持续疲软，造成盐田港集装箱量吞吐量明显下滑，公司主要经营业务出现不同幅度下降
。公司将进一步研究应对措施，努力减缓宏观经济环境变动对公司港口及相关产业的影响
。（2）周边港口之间的竞争风险：预计未来几年珠江三角洲几大集装箱港区竞争依然存在且将日趋激烈，将对港口操作价格构成较大压力
。（3）随着进入港口配套服务行业的企业逐渐增多，目前公司经营面临前所未有的风险和挑战，如港区后方物流设施放量供应，物流服务企业竞争激烈、现有客户结构单一以及对主要客户依赖性较强等
。

投资风险：包括投资前期研究论证阶段以及投资过程中管控阶段等方面存在的风险
。

法律风险：包括经济合同、劳资关系及其他与经营相关的法律风险
。

5.3.2 公司风险管理情况

在风险管理的组织机构方面，公司成立了全面风险管理领导小组，集团党委书记、董事长任组长，总经理、监事会主席和财务总监任副组长（财务总监主要负责），投资部、经营部、财务部、审计部、规建部和董秘处负责人为成员，下设风险管理办公室，设在公司审计部，明确各部门和各单位负责人为责任人，并指定了专人担任工作联系人
。

按照公司全面风险管理的总体思路及工作目标，结合全面风险管理专业要求，构建了公司全面风险管控体系框架为“1+3”：建立一个目标（即以建立符合国际和国内全面风险管理框架相结合的全面风险管控体系为目标），做好三大控制（一是总体控制做到三个结合，即全面风险管控体系必须与战略目标、业务活动和内控制度结合
；二是具体控制建立三个机制，即必须建立全面风险管控事前预警机制、事中监控机制和事后应对机制
；三是基础控制强化三个保障，即必须强化全面风险管控文化意识、责任体系和信息系统）
。

另外，经过现场分析，结合专业标准，完成了具体任务“6+1”：六项工作成果（即全面风险管理评估报告、全面风险管理三年规划、全面风险管理制度、重大风险预警办法、全面风险管理手册和全面风险控制办法）
；一项工作总结报告（即全面风险管理项目工作总结报告）